台州市椒江区审计局

审计结果公告

TAIZHOUSHI JIAOJIANGQU SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

台椒审公告〔2025〕2号

（总第242号）

台州市椒江区审计局办公室

台州市椒江区土地综合整治资金

专项审计调查结果

二〇二五年二月二十六日

根据《中华人民共和国审计法》的有关规定，台州市椒江区审计局于2024年3月26日至2024年5月23日, 对台州市椒江区土地综合整治资金进行了专项审计调查。现将审计结果公告如下：

一、基本情况及审计评价

截至2024年2月，椒江区累计实施3个省级土地综合整治项目，其中：已完成整体验收2个、目前正在实施1个，项目实际投入资金合计10.97亿元。

审计调查结果表明，各有关单位按照《椒江区全域土地综合整治实施办法的通知》等制度要求，落实部门职责，较好推进省级土地综合整治项目完成。本次调查也发现，土地综合整治决策部署贯彻落实、项目建设全过程管理、资金筹措管理使用等方面仍然存在问题，需要改进和完善。

二、审计发现的主要问题

（一）土地综合整治决策部署贯彻落实不力。4个已完工项目纳入实施方案；未及时更新系统信息；项目推进滞后，工程实施不规范；项目调整不科学。

（二）项目建设全过程管理存在漏洞。工程监管缺失，多结工程款；工程建设相关方监管不力；后期种植管护管理不到位；项目招投标管理不到位，工程存在挂靠问题。

（三）资金筹措管理使用不规范。未足额拨付补助资金223.16万元；违反合同（协议）约定超比例支付款项。

三、审计处理和整改情况

本次审计发现的主要问题，区审计局已依法出具审计报告。同时提出建议：进一步强化项目前期谋划；进一步完善项目全过程管控；进一步提升资金使用绩效。

对审计发现的问题，区资规分局、前所街道办事处、区农发公司积极落实整改：区资规分局召开工作会议，更新了系统信息，调整优化实施方案并已上报台州市全域土地综合整治工作领导小组办公室审批通过，223.16万元补助资金已拨付到位。前所街道办事处召开工作提醒会议，强化合同管理、工程建设、资金支付等全过程管控，明确后期管护巡查责任，并委托第三方对相关工程进行结算复核。区农发公司已进行工程变更并于2024年7月办理竣工验收，同时按规定扣除工程相关方的履约保证金。