台州市椒江区审计局

审计结果公告

TAIZHOUSHI JIAOJIANGQU SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

台椒审公告〔2024〕4号

（总第234号）

台州市椒江区审计局办公室

台州市椒江区下陈街道社区卫生服务中心

建设项目预算执行情况审计结果

二〇二四年二月二十一日

根据《中华人民共和国审计法》的有关规定，区审计局于2023年9月6日至11月7日, 对台州市椒江区下陈街道社区卫生服务中心建设项目（以下简称下陈社区卫生服务中心项目）预算执行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

下陈社区卫生服务中心项目于2016年11月批准立项，概算投资6946万元，总建筑面积 13651平方米，其中地上建筑面积9900平方米，地下建筑面积3751平方米。地上建筑包括门急诊综合楼、医技楼、住院综合楼、后勤综合楼，地下建筑主要为地下汽车停车库及设备用房。主体工程于2017年9月28日开工，2019年1月9日竣工，2022年8月18日通过交工验收，工程质量评定为合格。

审计结果表明，下陈社区卫生服务中心项目建设按规定基本实行了招投标制、监理制和合同制，项目建设和资金管理基本规范，财务收支基本符合财经法规的规定。该项目的建成，提升了下陈街道辖区范围23.8平方公里内群众就医硬件设施，促进了椒江区卫生事业发展发挥了积极作用，项目建设具有显著的社会效益。

二、审计发现的主要问题

（一）工程招投标监管缺失。

1.招标代理履职不到位。智能化工程招标代理公示中标候选人、中标通知书项目负责人（经理）与中标单位投标承诺不一致。

2.招标代理招标不规范。下陈街道卫生院建设项目（招标代理）招标编制招标文件未明确招标形式，招标资料无中标通知书，仅有评标报告书。

3.评标委员会成员不专业。污水处理系统、亮化工程、放射机房辐射防护装饰工程等专业工程招标评标委员会成员均由本系统人员组成。专业分类差别大，评标成员不专业。

（二）工程项目管理不规范。

1.多付勘察设计费21625元。未办理勘察变更手续，按实际发生的工作量支付，造成了多支付勘察设计费21625元。

2.施工现场关键岗位人员管理不到位。总监理工程师、土建、装饰项目经理监理例会参会率低。

3.管理不善导致建设成本增加。同意施工单位未按图是施工，造成建设成本增加36061元。

4.监理人员未按投标承诺执行到位。监理公司未经批准擅自更换监理人员。

5.招标代理项目负责人与投标承诺不一致。该建设项目除设计、电梯招标外施工总承包、监理、各分部分项工程等招标代理项目实际负责人均与投标承诺不一致。

（三）工程进度管理缺少管控。

1.开工报告开工日期不实。据监理日志和隐检记录等资料反映该工程实际开工时间比开工报告早2天。

2.施工总承包、装饰工程进度管理不到位。施工总承包和装饰工程实际工期均超合同工期。

（四）财务管理把关不严。

1.会议餐费审核把关不严。

2.未扣回施工水电费。

三、审计处理和整改情况

本次审计发现的主要问题，区审计局已依法出具审计报告。同时提出建议：强化招投标审查监督，提高项目建设管理水平，加强对合同履约的监督和管理等。

对审计发现的问题，下陈社区卫生服务中心采取措施积极整改：通过主任办公会议进行通报警示并报送主管部门，约谈招标代理机构和中标单位说明情况；收回多支付勘察设计费21625元；按照合同相关条款已扣回监理费15506元；施工总承包和装饰单位工期逾期违约金和关健岗位人员不到位罚款已发联系函，施工单位同意在质保金中扣除违约金和罚款共计81500元；审计期间已收回施工水电费6000元等。