当前位置 : | 信息索引号: | 331002ZF930000/2022-144945 | 主题分类: | 医保 |
| 体裁分类: | 公示 | 发布机构: | 区医保局 |
| 成文日期: | 2022-06-21 | 公开方式: | 主动公开 |
2021年度部门决算分析报告
一、部门情况
（一）基本情况。
1．主要职能。贯彻党和政府关于医保保障工作的方针、政策。涉及城乡居民基本医疗保险、城镇职工基本医疗保险；药品和医疗服务价格管理职责；药械集中采购和监督管理有关职责；医疗救助职责。
2．机构情况，区医疗保障局为机关单位。下属2个事业单位：区医疗保障事务中心，公益一类，全额拨款；区城乡居民医疗保障服务中心(挂区医保基金调查事务中心牌子），公益一类，全额拨款。
3．人员情况，区医疗保障局行政编制5名，设局长1名，副局长2名，股级职数2名。下属事业单位：区医疗保障事务中心，编制数9人（参公事业）；区城乡居民医疗保障服务中心(挂区医保基金调查事务中心牌子），编制2人。
（二）当年取得的主要事业成效。
2021年，椒江区医疗保障局牢固树立政治建局、法治立局、服务强局的理念，围绕健全体系、深化改革、优化服务、强化监管、夯实基础，全面推进区域医保治理体系和治理能力建设，实现医疗保障事业高质量发展。总额预算管理的多元复合的医保支付方式改革平稳推进，2021年基金支出占全年预算总额的91.67%。坚持依法治理、智能高效，提升医保基金监管能力。医保扶贫保障到位，着力构建“2+9+X”诊疗模式，最大限度减少困难群众的医疗支出。大力引导群众激活使用医保电子凭证，实现就医购药全程电子化。全力开展模范机关、清廉机关创建工作。架构双通道购药渠道解决群众购药难题荣获“三为”专题实践活动最佳实践案例；选派选手参加省市党史知识暨医保知识竞赛分别荣获省、市二等奖；“百名医保人唱红歌”红歌快闪作品荣获“椒江区唱支山歌给党听二十佳快闪作品比赛”全区第一。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2021年年初预算中收入总计1156.26万元，支出总计1156.26万元，其中：基本支出473.48万元，项目支出682.78万元。与上年对比，2020年初预算收入1373.16万元，支出总计1373.16万元，其中：基本支出391.48万元，项目支出981.68万元。年初预算中收入减少216.9万元，基本支出增加82万元，项目支出减少298.9万元，主要原因是有以下三点：1、区编办于2021年核定本单位编外人员数量，新增基本支出编外劳务费44.8万元，而2020年无此项基本支出。2、2020年全年在职平均人数为15.5人，而2021年全年在职平均人数为15.75人，基本支出进一步增加。3、2021年离休干部医药费年初预算与2020年相比减少300万元，项目支出金额减少。
（二）收入支出预算执行情况。
2021年全部收入为4241.67万元。其中一般公共预算财政拨款收入4165.79万元，占98.21%，政府性基金预算财政拨款收入75万元，占1.77%，其他收入0.88万元，占0.02%。
2021年度全部支出预算4241.06万元。其中：卫生健康支出4082.16万元，社会保障就业支出39.5万元，住房保障支出43.54万元，教育支出0.86万元，城乡社区支出75万元。
1．收入支出与预算对比分析。
2021年支出具体情况表（万元）
|
科目名称 |
本年支出 |
基本支出 |
项目支出 |
|
合计 |
4241.06 |
560.4 |
3680.66 |
|
行政运行 |
411.73 |
411.73 |
|
|
事业运行 |
47.49 |
47.49 |
|
|
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
26.33 |
26.33 |
|
|
机关事业单位职业年金缴费支出 |
13.17 |
13.17 |
|
|
行政单位医疗 |
242.67 |
7.76 |
234.91 |
|
事业单位医疗 |
2.18 |
2.18 |
|
|
公务员医疗补助 |
7.34 |
7.34 |
|
|
住房公积金 |
43.54 |
43.54 |
|
|
培训支出 |
0.86 |
0.86 |
|
|
医疗保障经办事务 |
141.29 |
141.29 |
|
|
补助医疗保险经费 |
75.00 |
75.00 |
|
|
其他行政事业单位医疗支出 |
443.68 |
443.68 |
|
|
军残药费 |
10.19 |
10.19 |
|
|
其他医疗保障管理事务支出 |
2775.59 |
2775.59 |
2021年预算数、决算数对比表（万元）
|
项目(按支出性质和经济分类) |
年初预算数 |
调整预算数 |
决算数 |
|
一、基本支出 |
473.48 |
561.61 |
560.39 |
|
人员经费 |
381.75 |
471.15 |
471.15 |
|
日常公用经费 |
91.73 |
90.46 |
89.24 |
|
二、项目支出 |
682.79 |
3681.52 |
3680.67 |
（1）差异原因分析。
项目支出差异大的原因：1.年初预算未将改制企业门诊包干费企业退休职工健康体检和补充医疗保险专项合计约2850.59万元列入预算中，年末决算此项目资金通过部门预算下达并支出。2.企业离休干部医药费年中决算追加了部分资金。
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重
2021年全部收入为4241.67万元，全部支出预算为4241.06万元。其他收入比重=0.02%;政府性基金收入=1.77%;财政拨款收入比重=98.21%;基本支出比重=13.21%;项目支出比重=86.79%。
（2）收入支出按部门所属单位分布情况。
纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，为台州市椒江区医疗保障局。
（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：本年度支出0.95万元，为公务接待列支。2021年发生4个批次公务接待，共接待48人。
（2）会议费支出情况：本年无会议支出。
（3）培训费支出情况：2021年培训费支出2.29万元，较去年减少1.07万元，因疫情影响减少培训时间及次数。
（4）其他对部门影响较大的支出情况。无。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无。
4．财政拨款收入、支出分析。
2021年收入支出对比表（单位：万元）
|
科目名称 |
本年支出 |
基本支出 |
项目支出 |
财政拨款收入 |
|
合计 |
4241.06 |
560.4 |
3680.66 |
4240.79 |
|
行政运行 |
411.73 |
411.73 |
411.73 |
|
|
事业运行 |
47.49 |
47.49 |
47.49 |
|
|
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
26.33 |
26.33 |
26.33 |
|
|
机关事业单位职业年金缴费支出 |
13.17 |
13.17 |
13.17 |
|
|
行政单位医疗 |
242.67 |
7.76 |
234.91 |
242.67 |
|
事业单位医疗 |
2.18 |
2.18 |
2.18 |
|
|
公务员医疗补助 |
7.34 |
7.34 |
7.34 |
|
|
住房公积金 |
43.54 |
43.54 |
43.54 |
|
|
培训支出 |
0.86 |
0.86 |
0.86 |
|
|
医疗保障经办事务 |
141.29 |
141.29 |
141.02 |
|
|
补充医疗保险经费 |
75.00 |
75.00 |
75 |
|
|
其他行政事业单位医疗支出 |
443.68 |
443.68 |
443.68 |
|
|
军残药费 |
10.19 |
10.19 |
10.19 |
|
|
其他医疗保障管理事务支出 |
2775.59 |
2775.59 |
2775.59 |
2021年财政拨款收入和本年支出差额部分是其他收入和其他支出，主要包
括利息收入、党费支出等。
5．非财政拨款收入分析。
2021年非财政拨款收入包括利息收入、党费收入等。
（三）年末结转和结余情况。
1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质、单位分析，特别是项目经费结转和结余情况。
基本支出结余1.22万元，项目支出结余0.85万元。
2．消化结转和结余的对策。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
（一）资产信息情况
2021年本单位资产总计为51.44万元，其中流动资产为4.37万元，非流动资产为47.07万元。2020年本单位资产总计为41.12万元，其中流动资产为3.21万元，非流动资产为37.91万元。流动资产变大主要原因为利息及党费收入。非流动资产变大主要原因为新购入固定资产。
（二）负债信息情况
2021年本单位负债总计为2.3万元，2020年本单位负债总计为1.75万元。
负债变大主要为2021年尚未支付员工体检费7500元，结余转至基本户。
（五）绩效目标完成情况。
1．概述一级项目和二级项目绩效目标完成情况。
纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1个。
2．概述下属单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
3．概述以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况。
本单位的绩效工作主要针对支出金额较大的项目。如信息化运行维护费年初预算为22.09万元，财政拨款收入22.09万元，后调减预算至17.09万元。全年支出数为17.05万元，执行率达99.77%，主要用于支付医保系统相关技术服务费。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
无。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
（二）本部门决算及绩效信息公开工作，主管部门对所属单位决算批复和组织公开决算工作开展情况。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
1．自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。
无增加。
2．对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。
无修改意见。
3．对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。
无建议。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%