台州市椒江区审计局

审计结果公告

TAIZHOUSHI JIAOJIANGQU SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

台椒审公告〔2021〕3号（总第199号） 

台州市椒江区审计局办公室

台州市椒江区科学技术协会主席

陈勇军任期经济责任审计结果 

二〇二一年三月十六日

根据《中华人民共和国审计法》的有关规定，区审计局于2020年10月10日至11月26日，对陈勇军同志任椒江区科学技术协会（以下简称区科协）主席期间（重点是2018年至2019年）履行经济责任情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

陈勇军同志2017年3月至今担任区科协党组书记、主席，任职期间主持全面工作。

审计结果表明：陈勇军同志任职期间，充分发挥区科协优势，认真履行区科协职责。2018年度区科协被评定为考核优秀区级单位、区经济和社会发展目标考核先进集体。在本次审计范围内未发现陈勇军同志在公共资金、国有资产、国有资源的管理、分配和使用中有个人违反廉洁从政规定的情况。但本次审计也发现重大经济事项决策管理不到位，内控制度执行不到位，专项资金使用监管不到位等问题。

二、审计发现的主要问题

（一）重大经济事项决策管理不到位。一是陈勇军同志任职期间，通过签订补充协议、维修保障协议，订立与原LED显示屏采购合同实质性内容相背离的其他协议。二是3个项目决策程序倒置，先签合同后上会讨论。

（二）公务接待不规范。2018年7月无公函接待餐费支出1128元。

（三）内控制度执行不到位。在合同管理、事前审批制度、财务相关内控制度等方面存在不规范之处。

（四）部分项目预算执行率偏低。区科协金桥工程项目2018年为26.46%，学术交流活动项目2018年为50%、2019年为35.44%；区农函大日常公用经费2018年为64.18%，2019年为38.08%。

（五）专项资金使用监管不到位。2018年至2019年拨付4家公司院士专家工作站补助169万元，未按要求将专项资金使用情况说明材料上报省财政厅和省科协；学院路小学科普建设项目存在项目申报资料审核不到位、项目资金未专款专用、项目逾期未完成等问题。

（六）超核定编外用工挤占专项资金50.93万元。2019年底，区科协编外用工超编5人；2018年和2019年编外人员费用在专项资金分别列支24.8万元、26.13万元。

（七）食堂财务管理不规范。会计和出纳为同一人；经费由出纳在固定时间一次性提取现金存放于保险箱，存在现金大额结余和红字的现象。

三、审计建议及整改情况

针对本次审计发现的主要问题，区审计局已依法出具审计报告。同时建议区科协：切实执行内部管理制度，认真贯彻落实“三重一大”决策制度；做好项目前期准备工作，提高预算编制水平；加强固定资产管理，确保固定资产安全完整。

对审计发现的问题，区科协整改如下：积极协调沟通，LED显示屏采购免予支付最后一年维修费用2.5万元；已设置固定资产专职管理员，调整了重复入账的资产账务处理；食堂会计、出纳岗位已分设，食堂现金控制在核定限额内使用。