台州市椒江区审计局：

根据《台州市椒江区审计局审计报告》(台椒审投报［2020］7号)文件，区东片道路工程建设指挥部收到审计报告后，针对指出的存在问题，指挥部本着高度负责的精神认真组织落实相关整改工作，现将整改落实情况报告如下：

一、结算不实，多结工程款问题

该项目作为当时市对区考核限期完成的要求，2018年1月31日工程全面完工并交工验收，实现了限期当年完成考核要求的目标任务。2019年1月9日在出具结算经一审、二审财政盖章备案后，2020年1月21日工程最后结算，通过本次审计部门的专项审计，反映出经三审核减多结工程款额度较大，指挥部理应认真反思存在的不足，至少在管理上不够严谨，工程实施环节跟踪管理不够到位。对此，将深刻接受教训，现已退回核减道路工程款4509484元，扣减结算给水工程款250712元，退回路灯安装工程款70756元。

二、现场实施及竣工资料方面问题

诸多施工环节，使用材料不严格按设计图纸操作擅自变更，加之施工和监理资料记载不切实际，造成与施工现场实际不能真实确切反映具体数据，特别水泥搅拌桩原始记录桩数与桩机台数不匹配，与监理日记记录桩数不符，完全是现场监理人员资料记录空缺漏记不负责所致，给计量的真实性缺乏参考依据。工作中建设单位管理上只在定期例会时强调，既抓好进度，也要保证质量，做好资料，但强调问题停留在口头上，只对施工现场作抽查而没有真正从认真检查和监管落实上下功夫，属工作作风不够深入，必须引以为戒，切实加强工程各个环节追踪管理，把问题控制在工程实施全过程，是管理工作的关键所在。

按设计要求，沟槽按路基石渣填筑至设计顶标高开挖，造成部分与沟槽开挖需打支撑钢板桩，在实际施工中施工单位采取大开挖施工工艺能够代替钢板桩支撑，结算书中应调整为大开挖施工工艺，同时要扣除钢板桩费用，多算钢板桩费用属工作人员签证不认真仔细，不准确核对，造成未实施工序和数量不匹配等不符合实际的签证。工程变更不及时跟踪办理问题，先工程实施后办变更手续是工程施工中的颠倒做法。今后对工程管理上认真总结经验教训，举一反三正视问题，务必在工程有效管理上下功夫，做到工作操作正确有效。

三、征地拆迁存在的问题

道路征地超面积18.203亩，主要考虑工程实施时要有必要的施工空间，路基与地面落差较大，防止道路两侧护坡塌方，对道路50米之外两侧各放宽5米征用。涉及补办建设用地审批手续问题，因为没有土地立项，无法办理征地报批手续。为了防止今后征地造成重复支付征地款，指挥部拟将东二路至九塘路未批18.203亩土地函告区自然资源分局和台州湾新区、下陈街道办事处等单位备案，避免今后征地时重复支付征地款。

部分青苗存在重复补偿问题，主要是补偿沙北村徐从国土地承包户青苗补偿费共计127278.5元，经下陈街道协调该青苗补偿费70%下陈街道沙北等14个村分配，留下30%给土地承包户徐从国。当时政策处理由下陈街道承办落实。指挥部考虑施工时间紧，为了顺利推进加快建设进度，出现局部二次补偿，经与下陈街道办事处协商，认为该项费用收回难度很大（详见下陈街道附件）。2020年12月3日将承包户徐从国通知到指挥部做工作，该承包户同意退回租地费及水沟费用，现已退回19044.5元。在今后的工作中把握政策处理的尺度，不以顺利与否而放宽补偿标准。

四、未及时办理施工许可证问题

由于工程进度要求紧，在工作安排上先抓紧启动工程实施，考虑边施工边办理施工许可证等相关必要的许可，在此过程中由于土地证办理滞后导致施工许可证拖延，今后应引以注意，真正把手续齐备和抓工程进展等同起来，确保程序规范。

五、给水工程施工未招标问题

一直以来，电力、路灯确定施工单位问题均以一事一议向  区政府请示办理，其中给水工程与电力等均属国有企业单位，通常都按常规直接委托，是建设单位工作疏忽所致。

六、合同签订不及时问题

电力工程直到现在未签订合同。指挥部从整体工程结合顺序安排的实际考虑，要求道路各项相关配套项目必须有效跟进。其中电力配套工程已随整体项目实施完成，在开始实施前和实施期间建设单位多次催促电力配套工程单位签订合同，因电力内部原因，始终没有签订合同，指挥部至今也未支付工程款，由此对总体项目结算带来影响；供水工程合同签订存在滞后，是工作考虑不周到，督促手续办理不够及时有力，都是今后工作中有待注意和加强。

七、财务管理方面的问题

结合审计中指出的问题，是财务业务不够精账务处理不规范，现按要求和规范财务账目均已调整到位。其他财务账目也已作认真的理顺。另因整个工程的个别项目未实际完全结算，造成编报竣工财务决算拖延，指挥部将加快结算，有效的开展编报竣工财务决算工作。规范补贴按规定发放，进一步完善财务相关制度和提高财务管理水平，切实把好财务结算关，确保准确反映工程的投资情况和财务收支安全。

八、内部制度不健全问题

切实加强内部制度是整个工作中不可缺少的一部分，也是做好工作的基础保障，内部制度制定好了会带动其他工作的有序开展，今后务必进一步建立健全内部制度，真正做到有章可遵有制度可循，保障用制度制约日常工作。

椒江区东片道路工程建设指挥部

2020年12月18日