台州市椒江区审计局

审计结果公告

TAIZHOUSHI JIAOJIANGQU SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

台椒审公告〔2018〕11号

（总第173号）

台州市椒江区审计局办公室

台州市椒江区机关事务管理局局长赵仙斌

任期经济责任审计结果公告

  二Ｏ一八年十一月三十日

根据中共椒江区委组织部的要求，区审计局对台州市椒江区机关事务管理局（以下简称区机关事务局）局长赵仙斌同志2016年至2017年任职期间的经济责任履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

区机关事务局是主管机关行政事务工作的区政府工作部门，其主要职责是负责区级部分机关账户的管理、经费报销，全区公共机构节能管理，公务用车平台管理，行政大楼后勤保障；大型重要会议和重大活动等后勤保障，承办区四套班子领导交办的接待等工作。

赵仙斌，2013年11月起任区机关事务局党组书记, 2013年12月起任局长，主持局全面工作。

审计结果表明，区机关事务局落实部门科学发展情况总体较好，政策制度执行基本合规，党委政府下达的相关考核指标基本完成，2016年度、2017年度均被区政府评为工作目标责任制考核优秀单位。部门预算执行、财务收支等基本符合财经法规的规定，但存在滞留公车拍卖收入、经费列支不合规等问题。内部管理基本合规，内控制度基本建立，但存在资产管理不规范和对下属单位监管不严等问题。

二、查明的主要问题

（一）财务管理及预算执行中存在的问题

1.滞留公车拍卖收入。截至2017年底，区机关事务局尚有1994年至2001年期间的拍卖各单位公车收入挂在其他应付款，未及时上缴财政。

2.经费列支不合规。区机关事务局将区机关食堂发生的水费、保洁费在局本级经费支出中列支。

3.未计取局本级文印收入。区机关事务局内设科室文印室，对外开展打字复印等收费业务，文印室未计取局本级文印收入。

4.向个人账户转账。2016年至2017年，区机关事务局向金融机构代发金融考核奖，其中部分汇入工商银行椒江支行等单位相关人员个人账户。

5.年初预算编制不合理。区机关事务局2016年至2017年预算调整数较大；三公经费预算数较大，实际执行率较低。

（二）资产管理中存在的问题

1.未按规定办理房产出租。区机关事务局将局本级所有或代管的房产对外出租，没有经过财政审批手续，出租过程也未采取招标的方式进行招租。

2.房产闲置。区机关事务局有4处房产因未通水，无卫生设施，长期闲置。

3.部分房产出租租金长期不变。区机关事务局有两套公房和区政府东门洗车场地长期出租，年租金长期未变。

4.原印刷厂资产闲置。区机关事务局原印刷厂业务范围调整后，原印刷厂部分资产存放仓库闲置至今。

（三）工程建设管理不规范

区政府第二办公区道路排水改造工程和区政府大院1-4号楼道路排水改造工程直接由椒江市政工程有限公司施工，区政府大院1-4号楼周边绿化改造工程直接由椒江建设园林工程有限公司施工，未编制正式的施工图预算，工程结算价与合同价相差较大

（四）超编用工

区机关事务局和区机关幼儿园编制外劳动合同工超编。

（五）下属单位区机关幼儿园存在的问题

1.部分收入未纳入单位财务统一核算。区机关幼儿园将收取的部分教职员工子女和实习生就餐费用、废旧电脑处置收入等存放于保险箱，未纳入单位财务统一核算。

2.在职人员违规兼职领酬。区机关幼儿园在职一事业编制工作人员在某民办幼儿园兼职并领取报酬。

3.违规减免幼儿保教费。截止2018年8月，区机关幼儿园擅自对园内教师子女保教费实行免缴政策。

4.多付的退休人员退休金未及时上交。区机关幼儿园将社保中心多付的园内一工人退休金一直滞留在其个人工资户，未及时转入园本级账户核算。

5.资产管理制度执行不严格。区机关幼儿园建立了固定资产管理制度，但是制度不够完善，执行不够到位，资产卡片未建立，资产台账存放地点标注不完整。部分待报废及盘亏的资产尚未办理报废手续。

（六）工会活动未按规定进行。区机关事务局工会组织会员去象山活动未当日往返。

（七）基建账户往来款长期挂账。基建账户应付款、应收款长期挂账。

（八）机关幼儿园华景分园户外景观装饰工程工期延期。机关幼儿园华景分园户外景观装饰工程因为施工单位材料送检、环保管控等造成延期。

三、审计处理意见及整改情况

针对审计发现的问题，区审计局已按规定出具了审计报告，提出了审计处理意见。

针对审计查明的主要问题，区机关事务局采取了有效措施逐一加以整改落实。今后加强预算管理，制定更合理的三公经费预算，加强对预算支出的管理，严格执行预算和财政制度；超两年经费结余着手清理结转；与大陈岛综合开发有限公司协商，将占用的公车拍卖款收回上缴财政；计划从2018年开始在区机关食堂列支食堂水电费；规范资金支付方式，对代发的金融考核奖严格按要求转入各单位的单位账户。下一步通过拍卖行组织公开招租房产；两套公房的现有租赁合同到期后，根据市场价调整房屋租金，重新签订租赁协议；原印刷厂闲置资产已报财政局批复，已进入处理程序。区机关幼儿园存放于账外的现金将按规定上缴财政；人员兼职期间领酬已全额退还，并对本人进行诫勉谈话；从2018年下半年开始取消对园内教师子女保教费免缴政策；多付的退休人员退休金已按规定转入幼儿园账户；机关幼儿园完善相关资产管理制度，加强资产管理。已向区编办报整改方案，重新核定编外人员数。进一步加强工程管理；基建帐户往来款长期挂账清理落实；机关幼儿园华景分园户外景观装饰工程工期延期将按合同约定扣除施工单位逾期违约金。